Se valora qué tanto las proyecciones y presupuestos son efectuadas en base a cuentas analíticas mensuales, conforme al comportamiento pasado y con medidas correctivas para mejorar la productividad y la eficiencia.
Las actividades o aspectos relevantes son: proyecciones mensuales; ciclicidad; proyecciones a nivel de cuentas analíticas (nivel 5); indicadores sobre cartera promedio (tablero de mando); optimización de fuentes de financiamiento; proyección de tasas de interés con tendencias; mezcla óptima de cartera, con productos y tasas de interés; apetitos de riesgo de cartera basados en datos históricos de gasto por previsiones; cobertura óptima de previsiones sobre cartera; y política de castigos.
Nos basamos en la estructura de los últimos tres años y se proyecta mensualmente, tanto el balance de situación como el estado de resultados.