Evaluación financiera de la institución y su trayectoria hasta una fecha determinada, ya sea para conseguir líneas de financiamiento, deuda subordinada, o la incorporación de nuevos socios de capital, así como también para una formalización de la entidad, para regularse, o para dar un salto cualitativo en su estatus regulatorio. Abarca la estructura organizacional y propietaria, gerencial y administrativa operativa.
Bajo un enfoque más amplio, se hace un análisis de gestión integral de riesgos, donde se analiza adicionalmente el portafolio, productos, financiamiento, talento humano, márgenes, posicionamiento de mercado, indicadores financieros, en particular de eficiencia y de rentabilidad. Asimismo, se incluyen los principales procesos y los controles internos y el área de tecnología de información y comunicación.